会计科目设置辅助核算

近日，保利发展控股集团股份有限公司会计标准化项目正式上线！这一重要里程碑标志着保利发展在财务管理领域的全面升级，为企业战略决策提供了强大的支持。此次升级落实”三统一”原则，夯实一体化数字管控平台基础，极大地提升企业的运营效率和决策能力，对保利发展的未来发展具有重要意义。

保利发展控股集团股份有限公司（以下简称：保利发展）于1992年09月14日成立，坚持以“保国利民、追求卓越”的企业使命为引领，以“成为受人尊敬的卓越企业”的企业愿景，致力于“打造具有卓越竞争力的不动产生态平台”。作为头部央企，保利发展一直坚持长期主义，走高质量发展道路，以不动产投资开发、资产运营、资本运作为基础，提供基于行业生态系统的综合服务，覆盖地产开发、建筑、物业、经纪、商业、酒店、会展、康养、文旅、公寓、教育、金融等业务板块，以稳健发展穿越行业全周期，旗下业务布局全球百余城，地产开发、物业服务长年稳居央企龙头。

保利发展

随着国家对房地产行业的监管加强，对企业的会计规范和透明度要求也越来越高。同时，房地产行业竞争激烈，企业需不断提升自身的财务管理水平，以满足市场竞争的需求，增强企业竞争力。对此，保利发展要求二级单位财务系统的数据通过抽象转换达到财务信息标准化存储，达成保利集团层面平台统一、业务标准统一、数据标准统一的目标，解决集团合并报表管理在跨系统数据采集及整合、合并抵消以及数据提取等方面存在的痛点，提出了集团财务一本账的系统建设要求。

为了落实保利集团对财务数字化转型的要求，并结合保利发展内控管理和财务数字化 管理需求，在现有基础上开展保利发展会计科目标准化的相关系统整改及数据清理工作。本次财务系统改造内容主要包括会计科目、核算组织、金融机构档案、业态档案、客商档案、金融机构、银行账号等7类基础数据、10年历史凭证（单据不调整）、7套系统内部规则以及80余张报表。

保利发展将财务信息化升级视为提升公司管理的关键机会和方法，深入学习集团下发的《加快建设世界一流财务管理体系工作规划及2023年财务金融工作要点宣贯》等文件。按照集团公司统一部署并结合目前公司信息化现状，认真研究，制定了会计标准化的建设目标：

提高财务管理效率

通过会计标准化项目，优化财务管理流程，保障核算系统的自动化水平，实现凭证数据自动对接集团一本账，通过久其平台实现报表一键生成，有效减少人工误差，提高财务管理效率提升数据质量，为公司的决策提供更加准确和及时的信息；

保障业财系统的融合度

梳理调整业务数据转化规则，实现业务系统改造震荡最小化。全力保障保利发展实现业务和财务的深度融合，打破部门壁垒，促进信息的流通和共享，从而提升企业内部协作效率，更好地支持公司业务的快速发展；

加强信息系统数据规范性

筑牢信息化建设的根基，按集团标准化要求认真梳理重构科目体系，实现横向跨系统数据档案的统一、纵向历史数据和增量数据的连贯性；

支撑企业战略发展

随着保利发展的业务规模不断扩大，企业需要更加完善的财务管理体系来支撑其战略发展。会计一体化升级项目可以为保利发展提供更加全面和准确的财务数据支持，帮助企业制定更加科学和可行的战略规划。

为了积极响应保利集团的集中核算要求，保利发展实施财务管理系统科目标准化项目。本次项目以会计科目的标准化为基础，进一步优化了科目结构与规范，也统一了保利发展本部及其下级所有板块、行业分、子公司的会计科目，确保了历史财务核算账务处理凭证与新科目体系账务的一致性和连续性。此外，项目还优化了与标准化科目对应的报表，确保了保利发展久其接口传输至保利集团的财务报表一本账数据的准确性。

项目自2023年11月进场，用友与保利发展项目组紧密配合，经过近70天的奋战，项目组先后经过项目规划、蓝图设计、系统建设、系统测试阶段，根据实施主计划达到项目预期，于2024年1月10日开展会计标准化改造升级线上培训会，参会人员为各子公司财务经理、会计主管及负责账务工作的人员，1月26日，保利发展会计一体化项目正式上线：

1.落实”三统一”原则，夯实一体化数字管控平台基础

落实集团要求的平台统一、业务标准统一、数据标准统一要求，为集团财务管控、核算、分析口径的统一奠定基础，实现“一本账”、“一套标准”，提高会计核算效率和会计信息质量；

2.提升业财数据质量，提升集团业财风险洞察与管控能力

建筑行业以项目管理为主线，在开具发票时，

在各业务系统新建及迭代的过程中，部分业财流程为了业财对接做了妥协处理，没有完全统一。本次标准化过程，将关键内控要求嵌入核心业务与财务流程，实现全要素、全流程覆盖的内控落地，实现风险实时监控、及时预警，打造集团级数字化风控能力；

3.数据升级，提升数据资产价值

保利发展会计科目标准化，不仅仅停留在会计科目表，而是深入到数十年的历史凭证数据、历史辅助档案数据、会计引擎平台、业务规则、报表取数规则的标准化处理。让数据资产符合最新的数据标准，价值最大化；

4.实现“数据自动传输”，奠定上级集团“智能合并”数据基础，同时满足本集团个性化管理需要

以集中、统一的凭证及数据为基础，满足本集团个性化管控的需求，打造业务数据统一自动采集、现金流量自动分析、往来自动核销、内部交易自动抵消、账龄自动分析、外币报表自动折算等应用能力。同时又能自动传输上级集团需要的统一规范数据，奠定了上级集团“一本账”、“智能合并”的数据基础。

展望未来，用友和保利发展之间的紧密合作将开启新的篇章。用友将全力发挥技术领域的专业知识和创新能力，为保利发展提供前沿的数智化解决方案，以应对市场的快速变化，确保集团在竞争中始终保持领先地位。这次合作不仅是技术力量的汇聚，更是双方对地产行业数字化未来的共同愿景。用友与保利发展控股将并肩前行，共同探索地产行业数字化转型的新道路，推动整个行业的进步，共同开创地产行业数字化新纪元。

在地产行业数字化转型的大潮中，用友将持续依托地产行业客户与解决方案事业部，发挥技术优势和创新动力，不断推陈出新，深入优化地产企业服务。我们致力于提供全方位的数字化解决方案，助力企业提升管理水平，让数字化为企业效益倍增，让更多企业在这场转型中收获成功！

周杰咬2026为什么要启用会计科目的辅助核?为什么要启用会计科目的辅助核算
计奚蔡13725068520 ______ 因为有些科目账户不仅需要核算金额,还要核算数量、单价,所以就要启用会计科目的辅助核算.通过辅助核算才能达到一些科目账户的核算要求.

周杰咬2026用友账套中会计科目辅助核算的作用是什么?
计奚蔡13725068520 ______ 比如说是设置了项目辅助核算,那么,当你做凭证用到该科目的时候就会让你选择对应的项目,然后在辅助核算报表里就会查到和这个项目有关的所有收支变动情况.再如设置了供应商往来辅助核算,那么,当你做凭证用到该科目的时候就会让你选择对应的供应商,这样在供应商辅助核算的报表里就可以查到关于该供应商的所以发生情况.

周杰咬2026怎么区分哪些会计科目需要添加什么辅助核算?怎么区分哪些会计科目需
计奚蔡13725068520 ______ 若是指会计电算化中的辅助核算项相当于明细核算,二选一即可,如果选辅助核算 例如应收账款设置了客户往来,做凭证时就提示应收账款下的哪个客户了,显示在凭证下...

周杰咬2026营业外收入需要设置辅助核算吗?为什么?
计奚蔡13725068520 ______ 可以设置,也可以不设置. 设置不设置是要更具你的业务对账务的需求来订的,如果涉及核算项目不算太多设置成明细核算也可以.一般来说会计电算化中的辅助核算项相...

周杰咬2026管家婆财务软件如何添加会计科目?
计奚蔡13725068520 ______ 在管家婆财务软件中 添加会计科目的操作:首先,账务初始化-会计科目;然后点击【新增同级】或【新增下级】按钮,在弹出的对话框中录入相关信息.最后科目编号会根据当前级的最大编号自动加1,设置完毕,点击【确定】按钮.

周杰咬2026辅助核算有哪些? -
计奚蔡13725068520 ______ 概述 辅助核算是对账务处理的一种补充,即实现更广泛的账务处理,以适应企业管理和决策的需要.辅助核算一般通过核算项目来实现.核算项目是会计科目的一种延伸,设置某科目有相应的辅助核算后,相当于设置了科目按核算项目进行更为明...

周杰咬2026会计辅助核算是什么意思? -
计奚蔡13725068520 ______ 会计辅助核算是账务处理的一种补充,适应企业管理和决策的需要.辅助核算一般通过核算项目来实现,辅助核算包括数量核算、外币核算、部门核算、项目核算等. 辅助核算是对账务处理的一种补充,即实现更广泛的账务处理,以适应企业管理和决策的需要.辅助核算一般通过核算项目来实现,核算项目是会计科目的一种延伸,设置某科目有相应的辅助核算后,相当于设置了科目按核算项目进行更为明细的核算.但核算项目又不同于一般的明细科目,它具有更加灵活方便的特性,一个核算项目可以在多个科目下挂接.而且一个会计科目可以设置单一核算项目,也可以选择多个核算项目.

周杰咬2026会计科目 辅助核算
计奚蔡13725068520 ______ 辅助核算相当于说明事项,如应收帐款,如果业务量大,客户多,设置二级科目会很麻烦,采用辅助核算就好一些.又如集团公司,其分公司有独立法人资格的,设置成辅助核算,财务处理就条理清晰了,不会混.

周杰咬2026会计科目的设置包括哪些方面内容?其中辅助核算可以设置哪些方面的内容
计奚蔡13725068520 ______ 按照《小企业会计准则》、《企业会计准则》和企业的实际情况设置.

周杰咬2026会计科目“1122 - 应收账款”设置客户辅助核算项目往来业务核算?
计奚蔡13725068520 ______ 打钩. 应收账款属于应收应付往来类科目,需要按照往来单位设置二级明细,分别核算.一般都是应收账款---某某单位.