内部审计存在的问题+案例
娄底新闻网讯（娄底日报全媒体记者 朱亚男）2月28日，娄底市属国有企业内部审计工作座谈会召开。会议听取了9家娄底市属国有企业内审分管负责人关于2023年度本单位内部审计工作的成效和亮点，以及2024年内部审计工作计划，提出了工作中遇到的问题和困惑，并开展了交流探讨。市国资委党委委员、副主任龚国松，市审计局二级调研员周海良，市审计局、市国资委相关科室负责人参加会议。
龚国松要求，各市属国企要提高站位，加强认识，态度上真正重视内审工作，业务上高度关注内审质量，行动上强化结果运用。从审计职能转变、深化国资国企改革发展、保障企业行稳致远3个方面充分认识内审工作的政治和现实意义；要健全内审制度机制，加强内审队伍建设，全面覆盖内审监督，进一步强化审计信息化建设，不断丰富审计手段，提高内部审计工作效率，开创内部审计工作新局面；要围绕中心大局，为高质量发展保驾护航；要聚焦重点领域，主动做好与外部监督的对接，提高发现问题、揭露问题的能力，强化重大风险防范化解；要坚决做好整改整治“下半篇文章”，建立工作台账，对问题拉出清单，持续跟进，对发现的典型性、普遍性和倾向性问题，要做好专项审计或审计调查，将更多监督成果转化为推动自我革命的效能。
周海良在会上介绍分析内部审计工作案例，分享他们的审计成果和经验，对市属国企内审工作给予了肯定，同时指出了各企业内审存在的主要问题，要求市属国企内审部门在新形势下要多措并举，更加高效、精准做好审计工作。强化审计队伍建设，进一步加大内审考核力度，建立健全年度企业内审报告制度。要围绕中心，聚焦大局，切实履行内部审计监督职责，增强抗风险能力；要强化素质，敢于担当，切实提高内审人员综合素质，护航企业健康发展，推动国企内审工作提质增效，为娄底市高质量发展作出新的更大贡献！
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俞闸毛1576内部审计遇到的一般问题 -
宓兔奚17765526399 ______ 主要有:领导和内部人的干扰;会计工作不规范,账目不清;不重视审计;审计人员业务能力低,害怕报复等
俞闸毛1576审计发现的弊端 是什么? -
宓兔奚17765526399 ______ 作为广大内审工作者辛勤劳动和智慧结晶的内部审计发现并没有及时得到有效转化和充分利用,在企业运用审计发现对企业进行整改时,往往存在以下两方面问题:(1)审计发现的知晓范围只局限于主要领导、审计部门与企业范围内.公司其...
俞闸毛1576内部审计信息化存在的风险有哪些呢?
宓兔奚17765526399 ______ (一)审计主体风险企业内部审计组织或人员是审计风险产生的主体,审计风险的本质是无意地发表错误审计结论的可能性.这是因为内部审计信息化虽然是以信息技术为手段进行的人机审计,但起决定作用的仍然是审计人员,审计人员的素质高低是决定审计风险大小的关键因素. (二)审计客体风险实行会计电算化后,会计数据的存储介质和形式、会计数据的生成和传递形式都发生了变化. (三)审计环境风险各国的审计界在以往的审计工作中已经建立了一系列的审计标准和准则,如审计人员标准、现场审计标准、审计报告标准、职业道德规范、审计效果衡量标准、财务审计标准和经济效益审计准则等.
俞闸毛1576内部审计独立性缺失的案例 -
宓兔奚17765526399 ______ 同学你好,很高兴为您解答! 内部审计独立性缺失的案例 内部控制审核报告 X股份有限公司: 我们接受委托,审核了贵公司管理当局对X年X月X日与会计报表编制相关的内部控制有效性的认定.贵公司的责任是建立健全内部控制并保持其有...
俞闸毛1576解决内部审计工作出现问题的措施 -
宓兔奚17765526399 ______ A制度不完善,审计意见和建议难以执行 B建立健全独立的内审机构 C对实施内部审计的认识存有偏差 D内审人员素质不能适应内审的要求应该选哪个...
俞闸毛1576关于内部审计的疑问和建议??? -
宓兔奚17765526399 ______ 外审主要是围绕财务报表进行审计,并对财务报表作出评价.当然,在风险导向审计理念下,审计中要涉及企业的经营、战略等内外部环境.内部审计要站在经理层甚至董事会的立场,对企业内部的各项工作进行评价,找出问题并提出改进建议...
俞闸毛1576我国什么企业有内部审计?什么企业没有?
宓兔奚17765526399 ______ 按我国要求,凡是国家正规企业都需设内审部门,只不过随着政府干预力度和发展热情的减弱,内部审计已经越来越不适应经济的发展.多数企业流于形式,作为内部控制...
俞闸毛1576董事会领导下的内部审计有弊端吗?怎么解决 -
宓兔奚17765526399 ______ 与公司治理机制相对应,内部审计一般有下列几种模式:(一)总经理领导下的内部审计模式 (二)董事会领导下的内部审计模式 (三)监事会领导下的内部审计模式 (四)股东大会(或股东会)领导下的内部审计模式.在这种组织模式下,内...
俞闸毛1576国内外企业内部审计研究现状 -
宓兔奚17765526399 ______ 内部审计是根据组织的内在需要而设立的,作为企业的自我约束机制,己成为现代企业制度的重要组成部分,是企业健全内部控制、严肃财经纪律、改善经营管理、提高经济效益的重要手段.江苏企业内部审计自成立以来,虽然在完善企业经营...
俞闸毛1576内部审计风险的内部审计风险的控制与防范 -
宓兔奚17765526399 ______ 内部审计风险客观存在、无法规避,而且贯穿于审计全过程,但通过一定措施,完全可以把其控制在较低程度.1、健全和完善审计法规体系以及审计法规与其他法规相关内容的衔接.企事业单位也应结合本地区、本行业特点,出台具有可操作...