应交税费计算表分录

籍向变2200应交税金会计分录 -
石审宰18625986634 ______ 1、购买材料 借:原材料 借:应交税费-应交增值税(进项税金) 贷:应付账款2、销售到境外,借:应收账款 贷:主营业务收入3、在次月做免税申报,如果有退税差的话 借:主营业务成本 贷:应交税费-应交增值税(进项税金转出)4、单据收齐后在申报期做退税申报 一般不做账务处理5、收到税务批复 借:其他应收款-出口退税 贷:应交税费-出口退税6、收到退税 借:银行存款 贷:其他应收款-出口退税 希望能帮助到您!

籍向变2200企业计算应交所得税时,正确的会计分录是( ). -
石审宰18625986634 ______ d 计算应缴纳所得税属于计提,计提的分录 借:所得税 贷:应交税金-应交所得税 缴纳税费时,借:应交税金-应交所得税 贷:银行存款

籍向变2200一般纳税人应交税费的会计分录怎么做?全额抵扣会计分录怎么做?(急) -
石审宰18625986634 ______ 月末做:应交增值税=销项税-进项税-留抵进项税=11879.66-10365.59=1514.07;1.做会计分录:借:应交税费--应交增值税--转出未缴增值税1514.07 贷:应交税费--未交增值税 1514.072.缴税时做:借:应交税费--未交增值税1514.07 贷:银行存款1514.073.另外这个月还有可以全额抵扣的金税卡等金额是1816元,这个分录要怎么做?按:应交增值税=销项税-进项税-留抵进项税计算后做以上分录.

籍向变2200关于应交税费的会计分录 -
石审宰18625986634 ______ 关于社保的分录,是通过应付职工薪酬核算的,同时要分配至员工对应的岗位进行成本、损益的分配;对于是否结转,12月缴纳11月份的税费后,需要补提11月份税费分录,从而应交税费借贷方才能冲销: 1. 社保的计提分录: 借:生产成本(...

籍向变2200求应交增值税会计分录步骤 -
石审宰18625986634 ______ 应交增值税会计分录如下,借贷双方需要做平,如果不平需要进行核对检查,以做平为准:1、月底,进项税额大于销项税额,不进行账务处理,直接作为留抵税额;2、月底,销项税额大于进项税额:(1)计算应交增值税:销项税额-进项税额...

籍向变2200关于税费的会计分录 -
石审宰18625986634 ______ 1、借:原材料 10000 应交税费-应交增值税(进项) 1700 贷:银行存款 117002、借:银行存款或应收账款 117000 贷:主营业务收入 100000 应交税费-应交增值税(销项) 170003、借:在建工程 11700 贷:原材料 10000 应交税费-应交增值税(进转) 1700(10000*17%) “应缴税费-应交增值税”期末余额=-1200-1700+17000+1700=15800,即本月应交增值税15800元.

籍向变2200应交税金的会计分录如何处理? 1、销售时: 借:银行存款 1000 贷:主营业务收入 854.70 应交税金 - 应交增 -
石审宰18625986634 ______ 按你的分录,当月进项税769.23是大于销项税145.30的,会形成应交税金科目借方余额,也就是进项税留抵,这种情况下是可以留抵下月,不需要实际交税的,月末也不需要另外做分录,就留在应交税费科目借方余额就行了.

籍向变2200企业计算应交所得税时,正确的会计分录是什么? -
石审宰18625986634 ______ 本月计提时: 借:所得税费用 贷:应交税费——应交企业所得税 本月结转时: 借:本年利润 贷:所得税费用 下月缴纳时: 借:应交税费——应交企业所得税 贷:银行存款 企业应在损益类科目中设置“5701所得税”科目(外商投资企业的科目编号为5241),核算企业按规定从当期损益中扣除的所得税.该科目借方反映从当期损益中扣除的所得税,贷方反映期末转入“本年利润”科目的所得税额.

籍向变2200应缴税费—应交增值税(销项税额)会计分录?? -
石审宰18625986634 ______ 如果新华公司4月只有此业务,那5100元就是新华公司该向税务机关缴纳的增值税(销项税额)

籍向变2200计算应交增值税,并做分录,分一般纳税人和小规模两种做 -
石审宰18625986634 ______ 我来做做一般纳税人:购入时借:原材料 500000 应交税费-应交增值税-进项税额 85000 贷:银行存款 585000销售时借:银行存款 468000 贷:主营业务收入 400000 应交税费-应交增值税-销项税额 68000本期应纳税额=销项-进项=68000-85000=-17000(负数则表示期末留抵税额)小规模纳税人:购入时借:原材料 585000 贷:银行存款 585000销售时借:银行存款 468000 贷:主营业务收入 454368.93 应交税费-应交增值税-销项税额 13631.07本期应纳税额=468000/(1+3%)*3%=13631.07(元)