冲减无票收入会计分录

唐询疮2116收到货款没有给对方开发票怎么入账 -
罗应马13992509902 ______ 你好,无票收入入账直接按货款金额除以(1+增值税适用税率)记入主营业务收入,再乘增值税适用税率记入应交税金-应交增值税(销项,小规模免销项二字).建议入账前,确认清楚对方是否在今后会要发票,确认今后会要发票的话可以留到开票后再做收入,避免进行调整.

唐询疮2116红冲的上月发票这个又重新开具的怎么做会计处?红冲的上月发票这个又
罗应马13992509902 ______ 冲减上月的无票收入,做这月的开票收入.因为上月税金已交,所以本月不用交了.收入也没有重复计算

唐询疮2116确定没有进项和销项,有收入如何做账? -
罗应马13992509902 ______ 增值税申报表格里,就有“未开票收入”一栏,税务的要求,其实很简单,收入不开票,可以,但是必须交税,确认未开票收入附件可以自制. 收入入账不是按有票和无票入账的,而是按每一笔业务入账的.无票收入入账直接按货款金额除以...

唐询疮2116钱货两清,但是没有开正式发票怎么做会计分录 -
罗应马13992509902 ______ 无票收入正常作分录 无票收入入账前,应确认清楚,对方是否在今后会要发票,确认需要发票的话可以留到开票后再做收入,避免进行调整.当然,确实有已经入账的不需开票收入后来需要开票时,可以先冲销入账时的记账凭证,再开票重做收入,成本不用处理.但是,税控系统内要做适当调整,冲减无票收入,增加开票收入.

唐询疮2116上有不开票的收入,拿了回单后怎么做账 -
罗应马13992509902 ______ 如果按照正规的账务处理,那么不开票收入也需要作为正常的收入做账,会计分录如下:借:应收账款(或银行存款) 贷:主营业务收入 如果是一般纳税人,就还必须增加应交税费科目.

唐询疮2116企业是一般纳税人,11月做了无票收入104000元,12月份开票销售收入200000元,请教11月 -
罗应马13992509902 ______ 可以抵减11月份发票的,11月份无票记账:借应收账款104000贷主营业务收入88888.89贷应交税费15111.11,12月份开发票:借应收账款200000贷主营业务收入170940.17贷应交税费29059.83冲销11月份分录:借主营业务收入88888.89借应交税费15111.11贷应收账款104000报税时在发票采集下面无票收入栏输入负数,跟你11月份录入正好相反,就可抵减12月份15111.11税款了,成本可以一起结转,就是补充11月份成本呗

唐询疮2116上半年国税局完任务我公司多交税了,12月申报时税局让做个无票收入的负数冲税额,账务怎么做? -
罗应马13992509902 ______ 照道理账务数按实际做,报税务的表按虚数做的,年末你的财务数和你税务报表数不一致.12月申报时做个无票收入的负数冲税额,只要税务累计发生数和账面实际累计数一致就行,账务不做账.如果你财务账也是虚的就要调回实际数.

唐询疮2116请问无票收入怎么做会计分录?? -
罗应马13992509902 ______ 和有票收入的会计分录是一样的,借:银行存款(现金).贷:主营业务收入 贷:应交税费

唐询疮2116无票收入如何进行会计处理 -
罗应马13992509902 ______ 商品销售时,应该由销售人员向购货方开具发票,发票第一联给购货方,其余联成为你的原始凭证. 如果只有出库单,不能说明是否已经将商品售出.如果税务部门查得不是很紧,没有必要做会计分录.财产清查时,可以征得单位主管的同意,将盘亏的存货计入营业外支出,将盘盈的现金计入营业外收入. 如果税务部门不好说话,则需要补开发票,可以到当地税务部门购买,然后按照出库单所反映的经济业务开具发票.第一联若找不到购货方,则留存,其余联作为原始凭证.会计分录为: 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本 贷:库存商品

唐询疮2116无发票业务的会计账务处理技巧有哪 -
罗应马13992509902 ______ 先开票后发货的处理方式—— 根据增值税法,据《增值税暂行 条例》第19条规定,纳税义务发生时间为:收讫销售款或索取销售款项凭据当天,先开具发票的,为开具发票的当天,所以必须当月确认收入,没有商量的余地.所以,只能采取视...