冲红上年收入怎么做账

汪轰显3385上个月应收账款开的票,这个月要红冲,怎么做账啊 -
郑磊卿17162543240 ______ 上个月做帐分录肯定是:借:应收帐款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 这个月要冲红的话,可以做如下分录:借:应收帐款 (红字) 贷:主营业务收入 (红字) 应交税费-应交增值税-销项 (红字)

汪轰显3385上月开出的增值税发票这个月做了红冲财务上怎么处理 -
郑磊卿17162543240 ______ 那张发票可以先按暂时按正常票做账: 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 等到发票冲红,开了红字发票,再冲回上月的分录: 借 主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 贷 应收账款 因为上月已开,就要征收增值税的,无法补救的了,只能等到这个月开了红字发票冲回,等抄报税后销项税额会自动减掉这张发票的销项税额的,相当于先征后减,实质不影响当年的税款总额.

汪轰显3385本月冲销上月销售收入如何做账 -
郑磊卿17162543240 ______ 借:应收帐款(或银行存款等科目) 负数金额(例-11700.00) 贷:主营业务收入 负数金额(例-10000.00) 贷:应交税费—销项税额 负数金额(例-1700.00) 本年就冲减本月收入,如果上年在汇算清缴前就用, 以前年度损益调整,也调所得...

汪轰显3385会计实务操作问题:请教下: 红字发票冲红上月未做收入账,这个月该怎么做账? -
郑磊卿17162543240 ______ 红字发票冲红上月未做收入账就与抄税的发票金额对不上,怎么报的税啊.那样上月没有冲收入,这月补做在里面就可以.

汪轰显3385红字发票冲红上月未做收入账,这个月该怎么做账 -
郑磊卿17162543240 ______ 不用做了啊.既然上月未作,本月也就没必要冲了啊.就等于你本月卖了东西,未作帐,当月又退了..没有必要做.

汪轰显338512月发票冲红凭证分录怎么写.销售收入和销售成本也都得冲掉么 -
郑磊卿17162543240 ______ 需要冲销,做相反分录就可以了.借:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:银行存款 借:库存商品 贷:主营业务成本

汪轰显3385发票冲红又开一张对的,金额一样,怎样做帐 -
郑磊卿17162543240 ______ 跟上月分录相反: 借:主营业务收入 5128.21 借:应交税金-增值税-销项税额 871.79 贷:应收账款 6000

汪轰显3385企业小规模纳税人,本月有一笔收入冲红,问收入、费用、成本怎么处理,会计分录怎么做?请高手赐教.急 -
郑磊卿17162543240 ______ 借:主营业务收入 贷:应收账款 借:库存商品 贷:主营业务成本

汪轰显3385收入怎么冲销上个月的一笔收入,这个月冲销,请问怎么冲啊?还有公司
郑磊卿17162543240 ______ 用蓝字做一笔和上个月的收入分录相反的一笔分录,就可以冲销上个月的收入,也可以用红字做一笔和上月收入分录相同的一笔分录.上月结转的成本同时也要冲销. 公司的房租费计入管理费用 借:管理费用 贷:现金(银行存款)

汪轰显3385销售收入已做,现在有开具增值税专用发票后,怎样做红冲凭证,以冲减之前的收入? -
郑磊卿17162543240 ______ 红字发票账务处理和蓝字发票一样,只是在做凭证金额输入时打个减号,如蓝字发票:借:应收账款-xxx单位7874 贷:应交税费-增值税销项339 贷:主营业务收入4535 如红字发票:借:应收账款-xxx单位-7874 贷:应交税费-增值税销项-339 贷:主营业务收入-4535