冲销未开票收入会计分录

徐祁怀4228以前月份没有开税票就做了收入、后面做账该怎样回冲转来呢
费泥爸17331001614 ______ 肥以前月份的那笔收入原分录冲销再重新做一笔分录,申报时在未开发票的收入及税金相应减少

徐祁怀4228收到销售收入未开具发票怎么做分录?
费泥爸17331001614 ______ 企业在发生经济业务时,如果是已经销售商品,并且还没有开出发票,可以通过预收账款或者应收账款入账,具体财务处理为: 1、收到收入是: 借:银行存款 贷:预收账款/应收账款-XX公司(企业没有设置预收账款的情况下,使用应收账款处理) 2、在开出发票以后,账务处理为: 借:预收账款/应收账款-XX公司 贷:主营业务收入 应交税费-增值税-销项税额 3、结转成本: 借:主营业务成本 贷:库存商品 通过以上三笔分录完成整个经济交易和账务处理,充分体现会计制度的严谨性.

徐祁怀4228销货方未开票收入如何做账?(购货方不要发票且已将货款汇至我开户行) -
费泥爸17331001614 ______ 这个既然打到了基本户上了,就要申报纳税了,增值税申报表有一栏就是未开票收入.借:银行存款 贷:主营业务收入-未开票收入 应交税费-销项税 如果不想走账,就在购货方不要发票的情况下,让对方打入私人账户或给现金.

徐祁怀4228上月做了一万块钱的未开票收入冲的是预收账款 要怎么做分录 -
费泥爸17331001614 ______ 借:预收账款 贷:营业业务收入 应交税金-应交增值税(销项)...

徐祁怀4228上有不开票的收入,拿了回单后怎么做账 -
费泥爸17331001614 ______ 如果按照正规的账务处理,那么不开票收入也需要作为正常的收入做账,会计分录如下:借:应收账款(或银行存款) 贷:主营业务收入 如果是一般纳税人,就还必须增加应交税费科目.

徐祁怀4228钱货两清,但是没有开正式发票怎么做会计分录 -
费泥爸17331001614 ______ 无票收入正常作分录 无票收入入账前,应确认清楚,对方是否在今后会要发票,确认需要发票的话可以留到开票后再做收入,避免进行调整.当然,确实有已经入账的不需开票收入后来需要开票时,可以先冲销入账时的记账凭证,再开票重做收入,成本不用处理.但是,税控系统内要做适当调整,冲减无票收入,增加开票收入.

徐祁怀4228产品已经销售出去,没有给对方开票,要怎么做nei账?会计分录怎么写?谢谢大家 -
费泥爸17331001614 ______ 1、外帐 借:应收帐款---XXX 贷:主营业务收入----XXXX产品 应交税金---应交增值税--销项税额 后附出库单,先做未开票销售,待开票时,将此凭证冲销,凭销售发票做销售凭证.2、内帐 2.1 对方要发票 借:应收帐款---XXX 贷:主营业务收入----XXXX产品 应交税金---应交增值税--销项税额 2.2 对方不要发票 借:应收帐款---XXX 贷:主营业务收入----XXXX产品

徐祁怀4228不开票收入怎么处理 -
费泥爸17331001614 ______ 企业经常有收取现金或其他收入不开发票的销售业务,当遇到此类情况时,可根据现金收据和出库单直接下账,分录同有发票的一样,借:现金(银行存款) 贷:主...

徐祁怀4228收入未开发票 款打到公账怎么做账 -
费泥爸17331001614 ______ 未开发票的收入应确认为无票收入,和开票收入一样记账.具体分录 借:银行存款 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税(销项税额)

徐祁怀4228有收入但是没有开发票怎么做凭证
费泥爸17331001614 ______ 借:银行存款(库存数据、应收账款等科目) 贷:主营业务收入 贷:应交税费--应交增值税--销项税额 有收入但是没有开发 票,就要以不开票收入的方式申报纳税. 1、收入入账不是按有票和无票入账的,而是按每一笔业务入账的.无票收入入账直接按货款金额除以1.17记入主营业务收入,再乘0.17记入应交税金-应交增值税-销项税. 2、无票收入入账前,应确认清楚,对方是否在今后会要发票,确认需要发票的话可以留到开票后再做收入,避免进行调整.当然,确实有已经入账的不需开票收入后来需要开票时,可以先冲销入账时的记账凭证,再开票重做收入,成本不用处理.但是,税控系统内要做适当调整,冲减无票收入,增加开票收入.