年收入超过10万可以退税吗
9月7日
国务院新闻办公室
举行国务院政策例行吹风会
财政部、国家税务总局和
国家市场监督管理总局
有关负责人介绍
延续、优化、完善减税降费政策
推动经济平稳健康发展有关情况
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发布会速览
目前年收入10万元以下的个人基本不缴纳或者仅缴纳少量的个人所得税。
三项专项附加扣除标准提高以后，纳税人税收负担将进一步降低，尤其是中等收入群体减税幅度更大。
今年已填报过三项专项附加扣除（3岁以下婴幼儿照护、子女教育、赡养老人）的纳税人，本人无需再做任何操作。
根据2022年数据，大约七成小微企业和个体工商户不需要缴纳税收。
允许企业提前享受研发费用加计扣除政策。
今年把政府部门及下属单位、金融和公用企业三个领域作为涉企违规收费整治的重点。
——个人——
切实减轻居民税收负担，增强居民消费能力
一是提高3岁以下婴幼儿照护、子女教育、赡养老人三项个人所得税专项附加扣除标准。二是延续全年一次性奖金单独计税。三是换购住房个人所得税退税等优惠政策。
三项专项附加扣除标准提高以后，纳税人税收负担将进一步降低
国务院决定自2023年1月1日起提高3岁以下婴幼儿照护、子女教育、赡养老人专项附加扣除标准。其中，3岁以下婴幼儿照护、子女教育专项附加扣除标准，分别由现行每孩每月1000元提高到2000元。赡养老人专项附加扣除标准由每月2000元提高到3000元。提高“一老一小”专项附加扣除标准，有利于减轻家庭抚养赡养负担，更好地保障和改善民生。对老百姓而言，这都是实实在在的政策红利。
目前年收入10万元以下的个人基本不缴纳或者仅缴纳少量的个人所得税。三项专项附加扣除标准提高以后，纳税人税收负担将进一步降低，尤其是中等收入群体减税幅度更大。
比如，纳税人有两个小孩，他的父亲或母亲年满60岁，按照新的扣除标准测算，这个纳税人每个月都可以多扣除3000元，一年就能多扣36000元。如果这个纳税人的年收入是20万元，那他的减税幅度就达到54%；如果这个纳税人的年收入是50万元，那他的减税幅度就达到14%。
今年已填报过三项专项附加扣除的纳税人，不用再做任何操作
从9月份起，对于在今年已经填报过这三项专项附加扣除的纳税人，本人不用再做任何操作，新系统直接把原来的标准调整为新标准。同时，信息系统也会按照新标准计算，让纳税人享受优惠政策。在9月份之前，已经按照原标准计算预缴税款，多缴的那部分税款，可以在纳税人今后几个月要预缴的税款中进行抵减。如果今年内没有抵减完的，明年在办理个人所得税汇算清缴时继续享受。
此外，个税APP里设立了专题页，方便符合条件但没填报的纳税人迅速找到入口进行填报，填报完后，可以选择通过任职受雇单位按月享受，也可以选择自己到明年个税汇算清缴时再享受。
——企业——
@中小微企业、个体工商户，有这些财税政策支持
一是在优化、完善的基础上，将涉及小微企业和个体工商户的到期税费优惠政策统一延续到2027年底，进一步稳预期、强信心。
二是降低失业和工伤保险费率，减征残疾人就业保障金，减轻用人单位负担。
三是从财政资金引导、保障融资需求、政府采购政策、扶持稳岗就业这些方面，进一步强化对中小企业的财政支持。
新增减税降费以及退税缓费已经达到1.05万亿元
根据2022年数据，大约七成的小微企业和个体工商户不需要缴纳税收。在这个基础上，进一步加大税费支持力度。比如说，扩大享受减半征收个人所得税的个体工商户的范围，对小微企业和个体工商户统一减半征收“六税两费”，提高从事个体经营的高校毕业生等重点群体税费抵减限额等。
同时叠加其他支持中小企业的财政政策。比如说，发挥政府投资基金引导作用，助力中小企业发展壮大。中央财政加快中小企业发展专项资金拨付进度。重点支持国家级专精特新“小巨人”企业发展等，推动形成政策合力，强化政策支持的强度、力度。
据统计，今年1-7月，全国新增减税降费以及退税缓费已经达到1.05万亿元。
这些政策支持企业科技创新
一是促进研发投入的政策。将符合条件行业企业研发费用税前加计扣除比例由75%提高至100%的政策，作为制度性安排长期实施。同时，允许企业提前享受研发费用加计扣除政策，增加当年7月预缴申报期作为可享受政策时点。
二是鼓励创业投资政策。将创投企业税收优惠政策延续实施至2027年年底，允许依法备案创投企业的个人合伙人选择按单一投资基金核算，或者按创投企业年度所得整体核算，计算缴纳个人所得税。
三是支持研发设备更新的政策。将企业新购进单位价值不超过500万元的设备、器具一次性税前扣除，以及内资研发机构和外资研发中心采购设备全额退还增值税两项政策，延续实施至2027年年底。
四是支持重点产业链的政策。将民用航空发动机和民用飞机的税收优惠政策延续实施至2027年年底，相关企业符合条件的按规定减免增值税、房产税、城镇土地使用税等，并享受增值税留抵退税政策。
五是鼓励创业创新政策。将科技企业孵化器、大学科技园和众创空间税收优惠政策延续实施至2027年年底，相关企业符合条件的予以免征增值税、房产税和城镇土地使用税。
聚焦多个方面出台系列优惠政策
聚焦促进资本市场持续健康发展。延续沪港通、深港通和基金互认、支持货物期货市场对外开放、创新企业存托凭证、上市公司股权激励等多项税收优惠政策。对证券交易印花税实施减半征收，活跃资本市场，提振投资者信心。
聚焦推动稳外贸、稳外资。一是延续实施服贸会进口展品税收政策，支持办好服贸会等重大展会。二是延续实施跨境电商出口退运商品税收政策，支持外贸企业通过新业态、新模式拓展销售渠道。三是延续外籍个人津补贴免税和粤港澳大湾区个人所得税优惠政策，营造吸引外资和境外人才来华工作的良好政策环境。
聚焦支持防范化解风险。一是延续实施银行业金融机构、金融资产管理公司不良债权以物抵债增值税差额征税、契税、印花税等税收优惠政策。二是完善矿业权出让收益征管政策和征收方式，由一次性缴清调整为逐年缴纳，大幅降低企业支付压力，促进矿产行业高质量发展。三是延续煤炭充填开采资源税减半征收优惠政策。
重点整治政府部门及下属单位、金融和公用企业涉企违规收费现象
一是聚焦规范政府部门及下属单位收费，降低制度性交易成本，防止不合理的政策增加企业的负担。
二是聚焦规范金融领域的收费，主要是降低企业的融资成本。主要目的就是要指导督促金融机构减费让利，帮助企业渡过难关、轻装上阵。
三是聚焦规范水电气暖公用企业收费，降低企业用能方面的成本，让企业开足马力搞生产、心无旁骛谋发展。比如说，按照国家有关政策规定，在城镇规划建设用地范围内，水电气暖企业的投资界面应当延伸至用户建筑区划红线。除另有规定以外，不得由用户承担建筑区划红线外发生的任何费用。
来源：中国政府网 ｜ 编辑：陶晓艳 蒋迪（实习）
审核：雷霞｜监制：朱忠元
发布：嵩明县融媒体中心
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郦君秒2432现在“个人所得税”退税领钱,哪些人该有?哪些人没有? -
谈狡菊18851685624 ______ 现在“个人所得税”退税领钱,属于2020年度个人所得税汇算清缴后的退款,2020年度个人所得税预缴金额大于应缴金额的人该有,预缴金额不大于应缴金额的人没有. 以下情况需要个人所得税要汇算清缴 【1】纳税人从两处或者两处以上取得综合所得,且综合所得年收入额减去“三险一金”等专项扣除后的余额超过6万元. 【2】取得劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得中的一项或者多项所得,且四项综合所得年收入额减去“三险一金”等专项扣除后的余额超过6万元. 【3】纳税人在一个纳税年度内,预扣预缴的税额低于依法计算出的应纳税额. 【4】纳税人申请退税的.
郦君秒2432为什么退个人所得税的时候我有10万为什么一分钱都没有? -
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郦君秒2432新开的外贸公司,第一年入账美元10万,能不能获得退税?? -
谈狡菊18851685624 ______ 判断企业是否享受出口退税的标准主要有三点:1.产品已出口,有出口报关单记载;2.产品在购进是已取得增值税专用发票,且税款已记征入库;3.出口产品已收回相应外汇,且已办理核销手续.如向你所说的只有入帐美圆的话,是不能获得退税支持的.
郦君秒2432年收入14万股票亏损4万还需要按照年收入12万自行纳税申报? -
谈狡菊18851685624 ______ 不需要了.都在股票交易过程扣税了. 1、个人所得税从来没有退税的,所以你不用想着申请退税了. 2、个人股票所得是免税的. 3、年收入12万的申报,只是为了核查你的收入与纳税是否符合法律规定,不是要再次征税的意思. 4、收入不是指净收入,而是总收入,即不管你的支出情况,只看收入.所以你的情况要申报.
郦君秒2432税前12万年薪到手多少 -
谈狡菊18851685624 ______ 如果无专项附加扣除,也未缴纳五险一金,年薪12万,个税起征点年度累计60000,应纳税所得额为12万-6万=6万,适用税率则为10%,速算扣除为2520,个人所得税则为6万*10%-2520=3480元.也就是说,年薪12万,年度个人所得税需要缴...
郦君秒2432月收入1200多少可以退税吗 -
谈狡菊18851685624 ______ 1 可以退税.2 根据中国税法规定,个人所得税起征点为5000元,如果月收入为1200元,则每月应缴纳个人所得税的数额为(1200-5000)*3%=0元,即不需要缴纳个人所得税.3 如果月收入超过5000元,超过部分的个人所得税可以在年度汇算清缴时退回.