内部审计的经典案例

冀米亨3414哪些中小企业内部审计存在问题 案例 -
于师贞13034571599 ______ 中小企业年报审计问题案例分析目录: 一、企业帐簿记录缺乏合法有效的原始凭证 二、企业会计报表不完善 三、企业净资产出现巨额赤字 四、企业应收账款坏账准备计提、坏账损失确认 五、应收、预收、应付款项是否可以相抵后列示 六、债...

冀米亨3414ISO内审案例分析
于师贞13034571599 ______ 1个 是:5.5.3内部沟通.内部沟通不充分 2个是:4.4.2质量手册a).质量管理体系的范围,包括任何删减的细节和正当的理由. 3个是:8.2.4最后一句话:除非得到有关授权人员的批准,适用时得到顾客的批准,否则在策划的安排已圆满完成之前,不应向顾客放行产品和交付服务.

冀米亨3414有哪些审计案例算成功的审计案例哇 -
于师贞13034571599 ______ 一、财务审计程序 1.根据审计工作计划或主管领导指示,确定审计事项; 2.审计处选派审计人员组成审计小组,编制审计方案,提前三天以上向被审计单位发出审计通知; 3.被审计单位根据审计通知的要求准备材料; 4.审计小组实施审计; 5....

冀米亨3414国家审计、注册会计师审计、内部审计的主要区分是什么?
于师贞13034571599 ______ 这个其实很简单,国家审计是政府的1种行政职能,国家审计主要关注国家机关及企业的财务情况,避免非法占用挪用资金及逃脱税务等行动,国家审计的1般履行机构为审...

冀米亨3414国际内部审计准则理念的发展及启示是什么?
于师贞13034571599 ______ 国际内部审计准则的框架、内容及其所体现的理念的发展,即从独立性到客观性、将视野扩展到组织外部、增加组织价值以及重视风险管理.这些,对于发展我国内部审计...

冀米亨3414内行进!注会审计案例分析题: -
于师贞13034571599 ______ (1)甲公司财务报表层次的重大错报风险应评估为高水平,其主要理由如下:第一,从以前年度审计的结果来看,甲公司被出具了带强调事项段的保留意见,负责审计的M会计师事务所在强调事项段中表达了对其持续经营能力的关注;而且,其收...

冀米亨3414审计案例分析题
于师贞13034571599 ______ 1,注册会计师吴被委派审计宏愿公司的财务报表.吴发现宏愿公司的电子数据处理部门的编程和日常操作只能没有分离,这样吴加强了对计算机环境下内部控制的审查,并且得出结论认为:现有的补充控制措施为达到内部控制目标提供了合理...

冀米亨3414解决内部审计工作出现问题的措施 -
于师贞13034571599 ______ A制度不完善,审计意见和建议难以执行 B建立健全独立的内审机构 C对实施内部审计的认识存有偏差 D内审人员素质不能适应内审的要求应该选哪个...

冀米亨3414我国内部审计研究过哪些东西?我国内部审计研究过哪些东西
于师贞13034571599 ______ 此文是国内早期研究内部审计发展趋势文章.此文写作在1992年,发表于1993年.当时,,承包经营责任制普遍开花,但内部审计处于艰难时期,一批内部审计发展不顺利.作者为第一代内部审计工作者,亲眼观察到这方面情况,为励志也为激励,起草了这篇文章.此文两次被刊物发表.现在看来,至今大部分内容仍有意义.作者对内部审计四大预见已基本实现.这应所算作者对内部 审计事业贡献! 《中国石化财会1993年8期》|《审计与经济研究1995年2期》

冀米亨3414企业风险监控最需要注意的方面有哪些 -
于师贞13034571599 ______ 风险的无处不在、难以度量,让企业很难去评估风险,因此在很多时候,企业对于实施内控和风险管理便无从下手.“企业应该从内控与风险管理的五个要素入手.”GBU集团管控事业部内...