公司退款怎么做账

刘缸真2015收到中小企业退款如何做账,做什么科目? -
刘省牧18391116157 ______ 不是退款,是境外展会补贴款,计入“营业外收入”科目核算 借:银行存款 贷:营业外收入-补贴收入 希望能帮助到你!

刘缸真2015请教一个会计上退款做账的问题 -
刘省牧18391116157 ______ 可以用现金退回,但要有对方的收据,盖上公章(财务章),另还要一份,你们的退款协议书,里面要提到用现金支付给他们,那做会计分录直接做 借 预收账款 贷 现金 凭证后面附上收据及退款协议书的复印件.注:最好及时处理,要不拖到后面,要弄这些东西就很麻烦,因为这笔账不能总挂着.还有一方法就是,下次你们有合作的时候,让他们不要打款到你们公账,这样,你们就可以解决了,可能没有刚好的金额,但多点少点就好解决了些.

刘缸真2015生产企业对售货退回进行处理,特别是退回时不但有货款和增值税还有运杂费时,应该怎样进行记账?
刘省牧18391116157 ______ 作销售的反项分录: 借:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税金 贷:应收帐款 借:销售费用 贷:银行存款 第二个问题我认为你说的是红字分录,不知对否.否则购进退回不可能增加在途物质,因在途物资是记录购进物资的科目.根据你的问题补充,货退出时,应红字贷记＂应付帐款＂因为在退出的同时,不一定同时收到退款,只能采用中间往来科目记录此笔未收到退款的业务,待收到退款时就应蓝字贷记应付帐款＂,以此将前笔分录中的红字贷记＂应付帐款＂冲平.(若实在理解不了可把它认为借方的蓝字应收帐款也可,道理是一样的,但采购类业务一般是使用＂应付帐款＂来做会计处理,而不使用＂应收帐款＂)

刘缸真2015客户款项已经到我们公司账户,但项目取消.退款给客户,该怎么记账?记账凭证分录怎么写?
刘省牧18391116157 ______ 1、如果款到账时,分录: 借:银行存款 贷:应收账款(或预收账款) 2、退回时,则: 借:应收账款(或预收账款) 贷:银行存款 和你收到款是分录相反即可.

刘缸真2015席老师好:我向某公司购商品,已付款.请问全部收到货后;又发生退货;收到公司退款.如何分录记账啊? -
刘省牧18391116157 ______ 当月收货退货后按最后的结算发票冲减往来帐,比如你原来付款10000,收货10000,然后退了4000的货,最后结算6000,借 银行存款 4000 借 库存商品-XX商品 6000/1.17(数量按实际入库数) 借 进项税6000/1.17*17% 贷 预付帐款 10000

刘缸真2015原科目借:现金 贷:主营业务收入,现发生退款,应如何做帐?是按原来的做红字吗? -
刘省牧18391116157 ______ 对你的问题要看企业是何种类型:补充一下,一般纳税人时,你确认收入时借:现金 贷:主营业务收入 应交税费-销...

刘缸真2015麻烦高手们看看这笔账应该怎么记~~招标公司退还我公司招标保证金5
刘省牧18391116157 ______ 未从你公司账户中支取,那就是给的现金吧? 也就是当时支付的时候,你公司曾经做过如下分录: 借:其他应收款----投标保证金(收款单位)6000 贷:现金 60000 现在...

刘缸真2015之前收到的业务款,现在退回给别人企业.怎样做账呢? -
刘省牧18391116157 ______ 收到业务款 借:银行存款---业务款 贷:其他应付款 退回别人企业 借:其他应收款---别人企业 贷:银行存款

刘缸真2015已入账原材料退货 账务处理 -
刘省牧18391116157 ______ 情况1. 上月购入的材料,已入账 已付款 无增值税.本月退货.上月入账分录:借:原材料-XX 贷:银行存款 库存现金 本月退库时:借:应收账款-XX公司 贷:原材料-XX 收到退款时:借:银行存款 库存现金 贷:应收账款-XX公司 情况2 上月购入的材料,已入账 未付款 无增值税.本月退货.上月入账分录:借:原材料-XX 贷:应付账款-XX公司 本月退库分录(红字冲销)借:原材料-XX (负数) 贷:应付账款-XX公司 (负数)

刘缸真20152014年收入收入已入账,今年退款退现金,怎么做帐? -
刘省牧18391116157 ______ 如果已开发票的话,就要开红字发票冲账,做与确认收入相反分录就好了,同时记得冲回成本.如果没开发票,直接做相反分录并冲回成本.